ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ТРЕНДОВОГО АНАЛИЗА ДЛЯ ОЦЕНКИ РИСКОВ НЕПРЕРЫВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

УДК 339

Выпуск № 7, Июль 2025 г., статья № 5, стр. 36-46

Рубрика: Инвестиции и инновации в АПК

Ключевые слова: НЕПРЕРЫВНОСТЬ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ОЦЕНКА РИСКОВ, ПРОГНОЗИРОВАНИЕ, РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ, ТРЕНДОВЫЙ АНАЛИЗ, ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ, ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Аннотация: В статье рассматриваются ключевые аспекты управления рисками непрерывности деятельности коммерческих предприятий в соответствии со стандартом ISO 31000. На примере ПАО «Корпоративный центр ИКС 5» автор анализирует финансовые и операционные риски, угрожающие устойчивости бизнеса, включая риски ликвидности, закредитованности и снижения финансовой устойчивости. Особое внимание уделяется прогнозной оценке соблюдения банковских ковенант (чистый долг/EBITDA), динамике оборачиваемости дебиторской задолженности и влиянию дивидендной политики на финансовую стабильность. Исследование основано на количественных методах анализа: трендовом моделировании, сценарном прогнозировании и стресс-тестировании. Результаты демонстрируют, что текущий уровень долговой нагрузки компании соответствует допустимым пределам, однако долгосрочные риски сохраняются из-за зависимости от заемного финансирования и потенциального замедления роста EBITDA.

Авторы:
Гасанова Патимат Магомедовна, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, г. Москва, Россия

Библиографическая запись:

На бумажную версию:

Гасанова, П. М. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ТРЕНДОВОГО АНАЛИЗА ДЛЯ ОЦЕНКИ РИСКОВ НЕПРЕРЫВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО ПРЕДПРИЯТИЯ / П. М. Гасанова. – DOI 33938/257-36. – Текст : непосредственный // Экономика, труд, управление в сельском хозяйстве. – 2025. – № 7. – (Инвестиции и инновации в АПК). – С. 36-46.

APPLICATION OF TREND ANALYSIS IN ASSESSING BUSINESS CONTINUITY RISKS FOR COMMERCIAL COMPANIES

DOI 33938/257-36

Issue № 7, 2025, article № 5, pages 36-46

Section: Investment and innovation in agriculture

Keywords: BUSINESS CONTINUITY, RISK ASSESSMENT, FORECASTING, RISK MANAGEMENT, TREND ANALYSIS, FINANCIAL STABILITY, FINANCIAL INDICATORS

Abstract: This article explores the key aspects of business continuity risk management for commercial enterprises in alignment with the ISO 31000 standard. Through a case study of PJSC "X5 Corporate Center," the author examines financial and operational risks jeopardangering business sustainability, including liquidity risks, over-leveraging, and diminishing financial stability. Particular emphasis is placed on the predictive assessment of compliance with banking covenants (net debt/EBITDA), the dynamics of accounts receivable turnover, and the impact of dividend policy on financial stability. The study employs quantitative methods of analysis, including trend modeling, scenario forecasting, and stress testing. The results indicate that the company’s current debt burden remains within acceptable thresholds; however, long-term risks persist due to reliance on borrowed financing and potential slowdowns in EBITDA growth.

Authors: Gasanova Patimat Magomedovna